Par où commencer
- Découper les données par exercice et noter pour chacun la première et la dernière pièce disponibles.
- Suivre la référence de transaction fournie par la banque de part et d’autre de la date de clôture. Regrouper les lignes de même date et de même montant, puis vérifier leurs références.
- Documenter les paiements récurrents de même montant qui sont réellement distincts dans un suivi commun lorsque plusieurs années sont concernées.
Suivre le même élément d’une année à l’autre
Deux prélèvements du même fournisseur peuvent avoir le même montant sur deux contrats distincts. À l’inverse, une référence écrite différemment peut masquer le même paiement. À la frontière entre deux exercices, gardez le même identifiant sur les deux lignes concernées. Vous rendrez visible une continuité que deux tableaux indépendants pourraient masquer.
Faire un contrôle de passage
Comparez la référence bancaire, le sens du mouvement et le compte de contrepartie avant de marquer un doublon. Relevez la dernière situation documentée avant la clôture et la première situation documentée après. Si un solde reste incertain, notez quelles opérations de l’année suivante en dépendent.
Comparer les volumes par exercice
Présentez pour chaque année les imports distincts à comparer et la proportion de lignes portant une référence bancaire fiable. Signalez les recherches effectuées une seule fois pour plusieurs périodes et les contrôles qui sont à répéter chaque année. Cette distinction permet de lire les différentes lignes du devis.
Un point de comparaison tiré des appels
La comptabilité contient déjà des écritures. Avant de proposer une nouvelle saisie, il faut vérifier ce qui peut être repris dans l’export. Ce cas documente la demande formulée pendant l’appel. La fiche ci-dessus propose une méthode que vous pouvez appliquer à votre propre dossier.
Comment éviter de traiter deux fois la même opération ?
Donnez une référence stable à chaque opération qui traverse une clôture. Indiquez dans quel exercice elle apparaît, où elle se dénoue et quelle pièce confirme ce lien. Le point d’arrivée du travail est une liste de doublons confirmés séparée des simples ressemblances.