Par où commencer
- Constituer un index des fichiers en indiquant leur période et leur version. Commencer par les documents suivants (grand livre par associé, preuves de virement).
- Joindre un exemple vérifiable et signaler les transferts entre associés confondus avec des opérations de la société dans une liste de points ouverts.
- Définir avec le cabinet le résultat de la mission, par exemple un relevé des mouvements expliqués pour chaque associé.
Construire un échantillon de transmission
Ouvrez un suivi par associé et conservez la preuve de la dépense ou de l’avance derrière chaque mouvement. Préparez un exemple complet avec la donnée source, la pièce et votre explication. Ajoutez une seconde ligne pour laquelle vous demandez l’intervention du cabinet.
Rendre le point ouvert compréhensible
Un virement d’associé et une facture de la société réglée personnellement peuvent tous deux participer à l’explication du solde. Le second mouvement peut être invisible sur le compte bancaire de la société. Dans la note de passation, décrivez ce que vous savez et la vérification qui reste à faire. Le nouvel interlocuteur pourra partir du bon document sans reprendre toute l’enquête.
Délimiter la mission à commander
Dans votre demande, indiquez les associés, les remboursements et les exercices sur lesquels les avances se sont accumulées. Précisez qui fournit les exports, qui recherche les pièces et sous quelle forme vous souhaitez recevoir les écarts expliqués et ceux restant ouverts.
Un point de comparaison tiré des appels
La question porte sur les apports des associés et les pièces à retrouver. Une ligne de banque ne suffit pas toujours à expliquer à quoi correspond un mouvement. Ce cas documente la demande formulée pendant l’appel. La fiche ci-dessus propose une méthode que vous pouvez appliquer à votre propre dossier.
Quelle précision demander dans le devis ?
Demandez quels exercices et quels contrôles sont compris, qui récupère les documents et sous quelle forme le résultat sera remis. Pour ce dossier, faites préciser comment le contrôle s’appuiera sur la personne à l’origine de chaque mouvement.